+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Адрес в 3-НДФЛ

Содержание

Как узнать код налоговой инспекции для предоставления 3-НДФЛ

Адрес в 3-НДФЛ

Последнее обновление 2018-10-15 в 17:56

При заполнении декларации 3-НДФЛ налогоплательщику практически на каждом листе нужно проставлять различные кодовые обозначения: для вида дохода, документа и т.д. В статье расскажем, код какой налоговой указывать в 3-НДФЛ и где его найти.

Какой номер инспекции указывать в 3-НДФЛ

Сталкиваясь с декларацией впервые, налогоплательщики зачастую не знают, что делать с полем «предоставляется в налоговый орган (код)», что это такое и что в нем писать. Поясним.

В инструкции по заполнению декларации (утв. Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@) прописано, что в нем указывается специальный код инспекции, в которую подается декларация. А именно — ИФНС по месту жительства налогоплательщика в РФ. А в случае отсутствия такого адреса — по месту пребывания.

Важно! Местом жительства согласно п.2 ст.11 НК считается адрес, по которому человек зарегистрирован в установленном порядке. Т.е. это адрес постоянной регистрации, который записан в паспорте.

Каждой налоговой инспекции присвоен свой четырехзначный код, который занесен в ведомственный классификатор «Система обозначений налоговых органов» (приказ МНС от 22.01.2001 № БГ-3-14/17). Первые две цифры соответствуют коду регионального управления, а последние — коду местной инспекции.

Пример 1

Максим прописан в Дзержинском районе г. Перми, а живет в Оренбурге. В 2018 г. он купил там квартиру. В 2019 г. Максим вправе оформить имущественный вычет. 3-НДФЛ он отправляет в ИФНС по прописке и проставляет в ней код 5903 (инспекция по Дзержинскому району г. Перми).

Проще всего узнать код налогового органа для предоставления 3-НДФЛ на сайте ведомства. Для этого там действует сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

Порядок действий:

  1. Заходим на сайт и выбираем нужный сервис.
  1. Определяемся с видом налогоплательщика (для 3-НДФЛ — ИП или физ. лицо).
  1. В соответствующем поле указываем адрес регистрации.
  1. После обработки введенных данных система выдает нужный код.
  1. Проставляем код на титульном листе.

Еще один способ, более трудоемкий, — скачать на сайте ведомства специальную программу «Справочник кодов». Правда, для того чтобы ей воспользоваться, понадобится установить на компьютер базу данных и классификаторы.

Где узнать код ИФНС по ИНН физического лица

Если у вас есть Личный кабинет (ЛК) на сайте ФНС, информацию о том, к какой инспекции вы прикреплены, можно посмотреть там. Вход в ЛК осуществляется по номеру ИНН и паролю, который выдается по специальному заявлению.

Порядок работы в ЛК:

  1. С главной страницы зайти в раздел «Контакты».
  1. Код налоговой инспекции указан под заголовком «Ваши налоговые органы».

По первым четырем цифрам в номере ИНН физ. лица или ИП тоже можно узнать код регистрирующей инспекции: первые две будут соответствовать коду региона, третья и четвертая — номеру местной ИФНС.

Важно! Будьте внимательны. В налоговых органах периодически бывают изменения: инспекции переходят на обслуживание только юридических или физических лиц, преобразовываются или закрываются. Если номер ИНН присвоен давно, лучше не сверять по нему код для декларации, а воспользоваться онлайн-сервисом. Тем более, если за это время вы сменили адрес регистрации.

Пример 2

Вадим в 2019 г. хочет подать декларацию, чтобы вернуть 13% от расходов на лечение. ИНН 720412971034 он получал больше 10 лет назад. Первые 4 цифры 7204 обозначают ИФНС № 4 по г. Тюмени (72 – код региона). Однако сейчас на сайте ведомства информации о такой инспекции нет.

Чтобы правильно выбрать номер инспекции для декларации 3-НДФЛ на вычет, Вадим воспользовался сервисом на сайте. Он узнал, что его адрес регистрации прикреплен к ИФНС № 1 (код 7230). Этот код он и указал в 3-НДФЛ.

Итоги

  1. Номер инспекции в 3-НДФЛ указывается в поле «представляется в налоговый орган (код)» по месту нахождения (учета) налогоплательщика, т.е. по адресу регистрации.
  2. Самый простой способ узнать этот четырехзначный код — воспользоваться специализированным сервисом на сайте ФНС или зайти в Личный кабинет.

плательщика».

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/kak-uznat-kod-nalogovoj-inspektsii-dlya-predostavleniya-3-ndfl/

Адрес и ОКТМО места жительства в 3-НДФЛ и 2-НДФЛ

Адрес в 3-НДФЛ

Во время оформления отчетности особое внимание необходимо уделить таким данным как адрес и ОКТМО места жительства в 3-НДФЛ и 2-НДФЛ. В противном случае неправильно заполненная декларация может потерять свою юридическую силу, а бухгалтеру придется заплатить штраф.

Декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ

Уважаемые читатели!В статьях содержатся варианты решения типовых проблем.
Бесплатно помочь найти ответ на Ваш персональный вопрос помогут наши юристы.

Для решения Вашей проблемы, звоните:

Вы можете также получить бесплатную консультацию онлайн.

Обе декларации отображают доход за последние 12 месяцев. В них указываются данные о нанимателе, а также о самом работнике.

Обязательной к заполнению является информация о размере дохода и налоговых вычетах. Унифицированная форма декларации 2-НДФЛ была утверждена в 2012 году.

Справка 3-НДФЛ отличается тем, что состоит из нескольких листов (следовательно, в неё вносят гораздо больше данных). Её подают граждане, доходы которых не подлежат налогообложению (индивидуальные предприниматели, иностранцы, адвокаты и т.д.).

  Декларация 3-НДФЛ заполняется в том случае, когда имела места реализация движимой или недвижимой имущественной массы. При продаже имущества подача отчетности в налоговую инспекцию должна происходить до 30 апреля текущего календарного года.

Правила внесения данных в декларацию

При заполнении декларации нужно придерживаться всех важных правил:

  1. Данные должны вноситься печатными буквами.
  2. Чернила должна быть черными.
  3. После слова нужно делать пробел (одна вакантная ячейка), так как в противном случае машины не сможет считывать информацию.
  4. Не допускаются никакие помарки и исправления. В противном случае бланк документа придется заполнять заново.

Адрес

В справках 2-НДФЛ и 3-НДФЛ при заполнении поля «Адрес места проживания в РФ» физические лица должны вписывать своё место проживания полностью, основываясь на тех данных, что указаны в паспорте.

Если в паспорте указана неполная информация (к примеру, нет номера квартиры), то в такой ситуации нужно взять справку о прописке, которую получает физическое лицо в паспортном столе.

Поле «Место проживания в РФ» можно оставить пустым, но при этом дополнительно должны быть заполнены поля «Адрес» и «Код страны».

Важно отметить, что под «адресом» следует подразумевать следующие элементы:

  • почтовый индекс (индекс почтового предприятия, что расположено по месту проживания плательщика налогов);
  • код региона (территориальный код по месту проживания, который указан в Справочнике «Коды субъектов РФ»);
  • район;
  • город/поселок городского типа/деревня;
  • улица, номер дома, квартиры.

Конкретный дом может указываться как при помощи букв, так и при помощи цифр (к примеру, 5A или 5/2). В поле «Корпус» необходимо обозначить модификацию объекта.

Постоянная или временная прописка

Если гражданин, что зарегистрирован по определенному адресу на территории субъекта Российской Федерации, проводит там большею часть времени, то на первом листе декларации 3-НДФЛ ему необходимо отметить цифру 1.

Если постоянной регистрации у лица нет, то в пустой ячейке нужно поставить цифру 2 (подразумевается, что человек получил временную прописку по месту проживания). Региональный код указывают, основываясь на приказе ФНС №671. К примеру, 52 – это код Мурманской области.

Классификатор содержит полную таблицу кодов субъектов РФ.

Отсутствие адреса

Бывают ситуации, когда потребность в заполнении декларации возникает в иностранцев. Тогда в справке 2-НДФЛ нужно указать адрес постоянной прописки за пределами страны.

То же самое касается граждан Российской Федерации, которые не подлежат налогообложению на основании своего местожительства, то есть он может проживать в другой стране и не иметь статуса налогового резидента.

Как правило, отсутствие статуса налогового резидента означает, что пребывание гражданина на территории РФ длится не дольше 183 суток.

Октмо (окато)

С начала 2014 года при заполнении декларации 2-НДФЛ нужно указать код ОКТМО (ранее нужно было указывать ОКАТО). Это касается деклараций, в которых указываются транспортный налог, земельный налог, ЕНВД, а также сбора на добычу полезных ископаемых.

Правила указания кода по ОКТМО

  1. Прежде всего, нужно учесть то, где был зарегистрирован налоговый агент и указать код ОКТМО в соответствующей строке. В том случае, когда заработную плату сотруднику выплачивало главный филиал организации, нужно указывать то, где расположен именно этот филиал.

    Если сотрудник получал доходы с одновременно нескольких филиалов, то нужно заполнять две отдельные декларации, указывая, соответственно, два разных кода ОКТМО.

  2. Код муниципального образования, который нужно вносить в декларации 2-НДФЛ И 3-НДФЛ необходимо брать в общероссийском классификаторе, который был утвержден в 2005 году.

    Также для получения таких данных можно связаться с территориальным налоговым органом. Кроме того, номер можно узнать с помощью интернет-сервиса ФНС или воспользоваться программным обеспечением налоговой службы (к слову, с помощью данной программы формы 2-НДФЛ, 3-НДФЛ можно заполнить в автоматическом режиме.

  3. В большинстве случаев код по ОКТМО состоит из одиннадцати цифр, но если код состоит из восьми цифр, то в остальных полях нужно расставить прочерки. Например, Невскому району (Санкт-Петербург) соответствует код 40 378 000. В справке 3-НДФЛ данный номер необходимо прописывать как «40378—».

  4. ОКТМО места жительства в декларации 3-НДФЛ обычно указывается по месту фактической регистрации индивидуального предпринимателя или физического лица.

Важно! Что касается последнего пункта, то физическим лицам (не индивидуальным предпринимателем), как правило, нужно еще указывать источника дохода (то есть код того предприятия, которое перечисляет заработную плату). Специальный номер можно указать в листе А («Прибыль от источников в РФ»).

Напоследок стоит отметить, что в судебной практике встречались случаи, когда бухгалтер неправильно указывал ОКТМО, однако по решению суда штрафные санкции к нему не применялись. Исходя из кода бюджетной классификации, было предельно понятно, что декларация НДФЛ уже оплачена.

Внимание! В связи с непрерывными изменениями в законодательстве, юридическая информация в этой статье или материале могла устареть!Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите Ваш вопрос в форме ниже:

Источник: https://mestozhitelstva.ru/adres-i-oktmo-mesta-zhitelstva-v-3-ndfl-i-2-ndfl/

Адрес в 3-НДФЛ что указывать

Адрес в 3-НДФЛ

НКТ СССР 30.04.1930 № 169). Но иногда эти 11 месяцев не такие уж и отработанные. {amp}lt; … Сдача СЗВ-М на директора-учредителя: ПФР определился Пенсионный фонд наконец-то поставил точку в спорах о необходимости представлять форму СЗВ-М в отношении руководителя-единственного учредителя.

Важно

Так вот, на таких лиц нужно сдавать и СЗВ-М, и СЗВ-СТАЖ! {amp}lt; … При оплате «детских» больничных придется быть внимательнее Листок нетрудоспособности по уходу за больным ребенком в возрасте до 7 лет будет оформляться на весь период болезни без каких-либо ограничений по срокам.

Но будьте внимательны: порядок оплаты «детского» больничного остался прежним! {amp}lt; … Онлайн-ККТ: кому можно не торопиться с покупкой кассы Отдельные представители бизнеса могут не применять онлайн-ККТ до 01.07.2019 года.

Если налогоплательщик является резидентом (пробыл в России более полугода), выбирают тип документа «3-НДФЛ», в противном случае — «3-НДФЛ нерезидент». В графе «Общая информация» вводится код налоговой инспекции, в которую будет предоставляться информация. Поскольку рассматриваемый документ предоставляется по месту постоянной прописки, жители областного центра не заполняют поле «Район».

Налогоплательщики, желающие понять, как заполнить НДФЛ-3, и впервые сдающие декларацию за год, в разделе «номер корректировки» оставляют ноль.

В ином случае ставят единицу (понадобится уточнить раннюю декларацию). В пункте «Признак налогоплательщика» делается выбор того, кем является человек.

Далее в меню «Имеются доходы» следует поставить галочки там, откуда поступает прибыль. «Декларация-2013».

Например, физлицо прописано в Ленинградской области, а работает и имеет временную регистрацию в Коломне. Для оформления вычета в связи с дорогостоящим лечением, которое он получил в медучреждении Коломны, ему нужно подать 3-НДФЛ в налоговую по прописке, т.

е. в Ленинградской области. Комплект документов удобно отправить почтой. Без прописки Если человек не имеет прописки, он должен оформить временную регистрацию. Для этого следует обратиться в миграционную службу для получения регистрационного свидетельства. В нем указывается временный адрес физлица. Подать 3-НДФЛ человек все равно должен в ИФНС по месту прописки.

Требования к адресу в 3-ндфл

По доходам от продажи Андрей Викторович обязан предоставить документацию до 30 апреля 2015 года. Для получения налогового вычета к декларации необходимо приложить ксерокопии документов, подтверждающих получение денег продавцом от покупателя (расписка на 1 стр.), договор купли-продажи (между А.В.

В пункте ИНН следует указывать цифры 772478888888. В разделе «Налоговый период» должно стоять число 34 и год 2014. В поле «Предоставляется в налоговый орган» пишется шифр налоговой службы.

Заполнение 3-НДФЛ при декларировании доходов и оформлении налогового вычета

Декларация подается при получении дохода, с которого необходимо выплатить НДФЛ, а также для возврата части налога, ранее выплаченного государству. 3-НДФЛ подают:

  • Индивидуальные предприниматели (ИП), адвокаты, нотариусы и другие специалисты, которые зарабатывают на хлеб частной практикой. Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.
  • Налоговые резиденты, которые получили доход в других государствах. К налоговым резидентам относят тех граждан, кто фактически живет на территории России минимум 183 дня в году.
  • Граждане, получившие доход от продажи имущества: машины, квартиры, земельного участка и т.д.
  • Лица, получившие доход по договорам подряда, договору гражданско-правового характера или от сдачи квартиры в аренду.
  • Везунчики, выигравшие в лотерею, в игровых автоматах или тотализаторах, тоже должны уплатить налог со своего выигрыша.
  • При необходимости получить налоговый вычет: при покупке квартиры, за лечение, лекарства, учебу и так далее.

Вам может быть интересно:На что можно получить налоговый вычет?

Не путайте этот документ со справкой 2-НДФЛ. Они называются похоже и обычно идут в одном комплекте документов, но все же это разное.

Порядок заполнения 3-НДФЛ зависит от того, для какого именно случая вы подаете декларацию. Бланк декларации содержит 19 листов, из которых заполнить нужно необходимые лично вам.

  • раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»;
  • раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (001)»;
  • лист А «Доходы от источников в Российской Федерации»;
  • лист Б «Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)»;
  • лист В «Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики»;
  • лист Г «Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению»;
  • лист Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества»;
  • лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (имущественных прав)»;
  • лист Е1 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов»;
  • лист Е2 «Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ»;
  • лист Ж «Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов, установленных абзацем вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»;
  • лист З «Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами»;
  • лист И «Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах».

Помимо выплаты НДФЛ декларация пригодится, чтобы получить налоговый вычет.

По закону каждый гражданин может вернуть часть ранее уплаченного государству налога, на покрытие расходов на обучение, лечение, покупку недвижимости или выплату ипотечного кредита.

Подавать документы на получение вычета можно в любой день после завершения года, в котором были потрачены деньги. Вычет можно получить в течение трех лет.

При продаже квартиры или машины, которые были в собственности менее 3 лет, заполните титульный лист, лист А, лист Д2 и разделы 1 и 2 декларации 3-НДФЛ.

Для выплаты налога со сдачи квартиры в аренду заполнить нужно только титульный лист, лист А и разделы 1 и 2.

При покупке квартиры можно получить налоговый вычет — заполните титульный лист, лист А, лист Д1 и разделы 1 и 2. Такие же страницы заполните для возврата НДФЛ при оплате ипотечного кредита.

Получить налоговый вычет на оплату образования или лечения можно, заполнив титульный лист, лист А, лист Е1, разделы 1 и 2.

Для получения налогового вычета при уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию или при затратах по договорам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольного пенсионного страхования или страхования жизни заполните титульный лист, лист А, лист Е2, разделы 1 и 2.

Налогоплательщиками являются:

  • ИП;
  • иностранцы;
  • лица, ведущие частную практику.

3-НДФЛ нужно оформлять с соблюдением определенных правил:

  • данные вносят слева направо;
  • буквы должны быть печатными и хорошо читаться;
  • между слова следует оставлять одну незаполненную ячейку в качестве пробела;
  • пишут синими или черными чернилами;
  • помарки и исправления не допускаются;
  • в пустой ячейке обязательно ставится прочерк.

Адрес в декларации должен в точности соответствовать данным в паспорте или ином регистрационном документе. При заполнении допускается общепринятое сокращение элементов адреса, например, район — «р-н».

Как сдавать форму 6 ндфл при смене юридического адреса: ожидаемые изменения

Это касается и документов на имущественный вычет при продаже недвижимости. Подавать форму нужно ежегодно, пока сумма вычета не будет равна 130 тыс. р. Для остальных ситуаций срок давности составляет 3 года. Например, если гражданин лечился в 2014 году, бумаги на вычет он вправе предоставить в 2015, 2018 или 2018 году.

Внимание

При сдаче 3-НДФЛ можно использовать один из четырех вариантов:

  • лично;
  • через доверенное лицо;
  • через интернет;
  • почтой (нужно отослать ценное письмо, опись и уведомление).

Если декларацию будет сдавать представитель налогоплательщика, на него нужно оформить доверенность у нотариуса. Графы для адреса в 3-НДФЛ Главные оговорки насчёт адреса в 3-НДФЛ Граждане подают 3-НДФЛ в налоговую по месту постоянной или временной регистрации.

Ниже рассмотрены возможные варианты, куда и в каком случае нужно предоставлять бумаги по НДФЛ.

Из них берутся данные о доходах налогоплательщика и суммах удержанного налога. Для оформления 3-НДФЛ гражданину потребуются следующие бумаги:

  • паспорт;
  • документ с ИНН;
  • годовая справка 2-НДФЛ, если работодателей несколько, ее нужно запросить у каждого;
  • договора, подтверждающие иные доходы (купли-продажи, на оказание услуг и т. д.);
  • документы, свидетельствующие о получении денег (договор дарения);
  • бумаги, доказывающие право на применение налоговых вычетов.

Для получения вычета по НДФЛ необходимо предоставить:

  • форму 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • заявление на возмещение налога;
  • подтверждающие затраты бумаги (чеки, квитанции и т. д.).

Если 3-НДФЛ сдается в качестве отчета по дополнительной прибыли, то подать комплект бумаг нужно до 30 апреля года, идущего за годом, в котором доход получен.

Как заполнить ндфл-3? 3-ндфл: образец заполнения. пример 3-ндфл

Отчет содержит поле, предназначенное для кода инспекции: «Предоставляется в налоговый орган». Оно состоит из четырех ячеек:

  • первые две – регион, в котором находится ИФНС;
  • вторые две – номер конкретной инспекции по месту регистрации.

ПРИМЕРИП Мартынов П.П. зарегистрирован по адресу: г. Москва, ул. Земляной вал, д. 10. Какой код налоговой инспекции ему нужно указать в 3-НДФЛ?

Источник: https://dolche-vitakrs.ru/adres-3-ndfl-ukazyvat/

Как и куда подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Адрес в 3-НДФЛ

23.12.19

Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст. 229 НК РФ, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). При этом месторасположение купленной квартиры, место вашего проживания, работы, обучения значения не имеют.

Пример: Купреев А.А. прописан в Самаре, но уже несколько лет живет в Москве с временной регистрацией. В Москве Купреев купил квартиру и решил получить имущественный налоговый вычет.

Несмотря на то, что у Купреева есть временная регистрация в Москве, и то, что купленная квартира находится там же, декларацию 3-НДФЛ для получения вычета Купреев должен подать по месту постоянной регистрации — в налоговую инспекцию Самары.

Только при отсутствии постоянной регистрации декларация 3-НДФЛ подается по месту временной регистрации. Перед подачей налоговой декларации налогоплательщику необходимо прийти в налоговый орган и встать на учет.

Пример: Если в ситуации, описанной в прошлом примере, Купреев А.А. выписался бы из квартиры в Самаре и лишился постоянной регистрации, он мог бы прийти в налоговую инспекцию по месту временной регистрации в Москве, встать там на учет и после этого подать туда налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы не знаете адрес своей налоговой инспекции, его можно найти на сайте Федеральной налоговой службы России. 

Доверьтесь профессионалам!

Эксперт поможет!

Способы подачи декларации в налоговый орган

Есть три способа предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган: сдать лично, отправить по почте или через Интернет. Рассмотрим каждый из этих способов более подробно.

Сдача декларации в налоговую инспекцию лично

Этот способ не требует дополнительного описания — Вы просто приходите в налоговый орган и сдаете декларацию и пакет подтверждающих документов налоговому инспектору.

Преимущество — при личном приеме налоговый инспектор проверит документы и скажет, если чего-то не хватает или требуются какие-либо исправления.

У этого способа есть недостатки:

  • Он требует времени.
  • В некоторых случаях налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы, которые по закону налогоплательщик предоставлять не обязан. При этом Вам не дадут официальный отказ, а просто не примут документы.

Для того чтобы избежать очередей в налоговой инспекции, мы советуем записаться на прием в инспекцию на определенное время через Интернет на сайте order.nalog.ru или через портал Госуслуг.

Отправка декларации по почте

На основании п. 4 ст. 80 НК РФ декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы можно отправить по почте.

Преимущества:

  • Экономия времени: отправить документы по почте требует меньше времени, чем отнести лично их в налоговую инспекцию.
  • Взаимодействие с налоговым органом будет строго формализовано. Вам смогут отказать в вычете или запросить дополнительные документы только через официальный запрос с указанием причины отказа/запроса.

Этот способ незаменим, если Вы не живете в том городе, где прописаны, и сдать декларацию лично не представляется возможным.

Отправлять документы нужно обязательно ценным письмом с описью вложения. Подробная информация о том, как оформить опись вложения и о других аспектах отправки документов по почте, представлена в нашей статье Как отправить декларацию 3-НДФЛ по почте?

Сдача декларации через Интернет

Сделать это можно через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. При подаче декларации все взаимодействие с налоговым органом осуществляется через сайт.

У нас есть отдельная статья о том, как открыть личный кабинет налогоплательщика.

С процессом подачи документов с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» Вы можете ознакомиться в нашей статье Как подать декларацию на сайте ФНС России?

С помощью онлайн-сервиса Верни налог

При заказе декларации 3-НДФЛ в онлайн-сервисе Верни налог вы можете воспользоваться услугой отправки документов без Вашего участия. С помощью электронной цифровой подписи мы перешлем пакет Ваших документов в налоговую инспекцию по адресу Вашей регистрации.

Преимущества: скорость отправки, скорость начала обработки документов, экономия времени.

Сложно понять, 
положен ли вам вычет?

Эксперт поможет!

Как подать декларацию за другого человека

По закону сдать декларацию в налоговый орган за другого человека можно только по нотариальной доверенности (п.3 ст. 29 НК РФ). При этом не имеет значения, кем Вам приходится этот человек — супругом, родителем или сторонним человеком.

Единственным исключением из этого правила является ситуация, когда Вы являетесь законным представителем человека, например, опекуном или родителем несовершеннолетнего ребенка.

Вы можете отправить декларацию другого человека по почте, и доверенность для этого не требуется. Однако декларацию и опись вложения должен подписать сам декларант.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/deklaracija-3-ndfl/kak-i-kuda-podavat/

Оформление 3-НДФЛ

Адрес в 3-НДФЛ

Налоговая декларация предназначена для отчета перед ФНС о доходах, полученных в отчетном периоде; налоге, удержанному из них; расходах на покупку недвижимости, строительство, оплату обучения, лечение и другие затраты. Ее подают в двух случаях:

  • если требуется отчитаться по полученным доходам;
  • если необходимо оформить налоговый вычет.

Бланк декларации состоит из Титульного листа, Разделов 1 и 2, Приложений 1 — 8. На каждой странице указывают определенную информацию. Приложения оформляют в зависимости от целей подачи 3-НДФЛ.

Например, если налогоплательщик получал доходы только от источников, расположенных в РФ, он заполняет Приложение 1. Если им были получены доходы от источников, расположенных за пределами РФ, заполняет Приложение 2.

Для оформление вычетов указывают данные в других приложениях.

Налоговую декларацию подают такие категории граждан:

  • ИП;
  • главы фермерских хозяйств;
  • арбитражные управляющие;
  • адвокаты и нотариусы, которые занимаются частной практикой;
  • физические лица, получившие доходы в отчетном периоде от физических и юридических лиц, которые не являются налоговыми агентами;
  • физические лица, желающие реализовать свое право на получение налогового вычета.

Налогоплательщики должны декларировать следующие виды доходов:

  • полученные от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального срока (3 года);
  • полученные от реализации активов, акций, паев;
  • выигрыши в лотерею, на тотализаторе, в букмекерской конторе или другой подобной организации;
  • при получении в дар имущества от физических лиц, которые не являются близкими родственниками;
  • вознаграждения, полученные от физических и юридических лиц, которые не являются налоговыми агентами.

Заполнять декларацию нужно согласно установленным требованиям.

Как оформить 3-НДФЛ

Есть несколько способов заполнения налоговой декларации:

  • на бумажном бланке (форма утверждена 03.10.2018 г.)
  • в электронном виде.

Последний способ подразумевает наличие компьютера. На него можно скачать специальную программу для заполнения 3-НДФЛ. Она размещена на сайте ФНС РФ. Также есть возможность заполнить электронный бланк на сайте Налоговой Инспекции в личном кабинете налогоплательщика.

3-НДФЛ: оформить бланк

Все данные в декларации указывают печатными буквами черными или синими чернилами. Любые исправления недопустимы. Если листы декларации скрепляют, на них не должны быть нарушены штрих-коды и другая информация, указанная на них.

При составлении декларации 3-НДФЛ нужно руководствоваться простым негласным правилом: изначально заполняют Приложения, затем — Разделы 1 и 2.

Так будет проще подсчитывать суммы доходов, налогов, расходов. Титульный лист можно заполнить предварительно. В нем указывают информацию о налогоплательщике: его ФИО, ИНН, адрес проживания (регистрации), контактный номер телефона, паспортные данные или сведения о другом документе, удостоверяющем личность, код категории налогоплательщика для 3-НДФЛ и другие необходимые данные.

Приложение 1 предназначено для отражения доходов, которые получены от источников на территории РФ. Например, налогоплательщик официально трудоустроен (зарплату ему оплачивает работодатель). Или он получил вознаграждение за выполнение работы по договору гражданско-правового характера.

В Приложении 2 указывают доходы, которые получены от источников, расположенных за пределами Российской Федерации. Например, налогоплательщик получает официальный доход от трудовой деятельности на иностранные компании и так далее.

Приложение 3 заполняют индивидуальные предприниматели (ИП), адвокаты, нотариусы и другие физические лица, занимающиеся частной практикой.

Также в этом Приложении проводят расчет профессиональных налоговых вычетов по договорам гражданско-правового характера, по авторским вознаграждениям за создание, исполнение, изобретение и другое использование произведений науки, искусства и литературы, изобретение промышленных образцов (вознаграждения, установленные ст. 221 п. 3 НК РФ).

В Приложении 4 отражают расчеты и суммы доходов, которые не подлежат налогообложению (согласно ст. 217, п. 8, 28, 33, 39 НК Российской Федерации). Например, материальная помощь и прочее.

Приложение 5 предназначено для расчета социальных, стандартных и инвестиционных налоговых вычетов. В нем указывают не только суммы причитающегося вычета, но и его остаток, который переносится на следующий налоговый период.

В Приложении 6 проводят расчеты для получения имущественных налоговых вычетов (согласно ст. 220 НК РФ). В нем рассчитывают вычеты по доходам от продажи имущества, доли в нем или в уставном капитале общества и так далее.

Приложение 7 используют для проведения расчетов имущественных налоговых вычетов (согласно ст.

220 НК РФ) в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство или приобретение жилого дома, квартиры, доли/долей в них, комнат, земельных участков, которые предоставлены для ИЖС.

Также в нем рассчитывают затраты на погашение процентов по целевым займам, полученные на покупку или строительство недвижимости.

Приложение 8 предназначено для расчета налоговой базы по операциям, которые проведены с ЦБ (ценными бумагами), а также с производными финансовыми инструментами (ПФИ). Кроме этого, в нем проводят расчеты налоговой базы, которые получены от участия налогоплательщика в инвестиционных товариществах.

Как оформить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте ФНС РФ

Изначально нужно авторизоваться в нем. Для этого ввести логин и пароль. На главной странице найти пункт «Жизненные ситуации». В нем выбрать вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ». Система предложит несколько вариантов подачи отчета:

  • заполнить декларацию на сайте;
  • отправить заполненный в программе бланк;
  • скачать программу для составления декларации.

Чтобы создать отчет, выбирают первый или третий вариант.

Если заполняют 3-НДФЛ в личном кабинете, выполняют следующие действия:

  • проверяют данные налогоплательщика, так как они уже есть в системе у зарегистрированных пользователей;
  • сверяют информацию о доходах со справкой 2-НДФЛ (при условии, что работодатель подавал эти сведения в налоговую, если нет, внести необходимые данные);
  • указывают информацию о вычетах (при необходимости);
  • прикрепляют сканированные копии документов, подтверждающих право на получение вычета/продажу имущества или его покупку;
  • проверяют правильность составления декларации.

Затем формируют файл и отправляют его в ФНС.

Оформление 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке недвижимости (видео)

Источник: https://glavbuhx.ru/ndfl/3-ndfl/oformlenie-3-ndfl.html

Требования к адресу в 3-НДФЛ

Адрес в 3-НДФЛ

На титульной странице формы 3-НДФЛ предусмотрены графы для адреса налогоплательщика. Здесь указывается место жительства или временного пребывания физлица. Они обозначаются кодами «1» и «2» соответственно.

Адрес в 3-НДФЛ вписывается, начиная с левой крайней ячейки заглавными печатными буквами. В приложении 3 к Порядку заполнения отчета содержатся коды регионов (Приказ ФНС № ММВ-7-11/671@ от 24.12.14).

Все данные об адресе записываются в соответствии с записью в паспорте или ином документе, свидетельствующем о регистрации по месту проживания (пребывания).

Если какой-либо элемент адреса отсутствует, в соответствующих ячейках ставятся прочерки. Также они проставляются, если заполнены не все ячейки поля.

Свои зарубежные данные указывают нерезиденты-граждане РФ и лица, не имеющие российского адреса.

Если физлицо заявляет право на вычет в связи с покупкой или строительством жилья, то в листе Д1 формы им отражается адрес, по которому расположен объект недвижимости. Информация вписывается в строгом соответствии с правоустанавливающими документами.

Особенности по закону

В соответствии с НК РФ, 3-НДФЛ подается в налоговую по месту:

  • жительства;
  • регистрации объекта налогообложения;
  • временного учета.

Информация о том, как заполнять форму и о процедуре ее представления есть на сайте ФНС.

Декларация сдается в налоговую по месту проживания или пребывания физлица. До 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Если предельный срок подачи совпадает с выходным, то переносится на ближайший рабочий день.

Место жительства гражданина — это адрес, по которому от зарегистрирован в установленном законодательством РФ порядке (ст. 11 НК РФ). Если оно у физлица в России отсутствует, то определяется по просьбе человека в месте его временного пребывания.

Встать на налоговый учет физлицо вправе по заявлению. В 5-дневный срок ИФНС производит регистрационные действия и выдает гражданину соответствующее свидетельство (ст. 84 НК РФ).

Статья 84. Порядок постановки на учет и снятия с учета организаций и физических лиц. Идентификационный номер налогоплательщика

Лица, не имеющие документального подтверждения адреса проживания (штамп в паспорте или свидетельство), но имеющие бумагу, регистрирующую его временное пребывание, могут также встать на учет в инспекции по адресу пребывания.

Если человек переехал в другую страну и не имеет в РФ никакой регистрации, он не вправе подать в ИФНС форму 3-НДФЛ за год, в течение которого проживал в России.

Однако в вышеуказанной ситуации налог заплатить гражданин должен (письмо налоговиков № ОА-3-13/3157@ от 30.0.8.12). Как действовать и какой указывать адрес в этом случае?

Для того чтобы уплатить налог, и не нарушать закон, есть один выход. При снятии с регистрации паспортный отдел не сообщает об этом в налоговую. Сведения подаются только при смене адреса. При этом новая ИФНС запрашивает данные от старой, которая снимает гражданина с учета.

Таким образом, до новой регистрации гражданин продолжает стоять на учете в прежней инспекции по старой прописке. В 3-НДФЛ нужно указать адрес, по которому человек жил до выезда за границу.

Необходимые документы

К форме 3-НДФЛ гражданин должен приложить документы, их перечень зависит от того, по какой причине сдается декларация. Если цель подачи — признание полученных доходов и отчет по ним, потребуются одна справка 2-НДФЛ. Из них берутся данные о доходах налогоплательщика и суммах удержанного налога.

Для оформления 3-НДФЛ гражданину потребуются следующие бумаги:

  • паспорт;
  • документ с ИНН;
  • годовая справка 2-НДФЛ, если работодателей несколько, ее нужно запросить у каждого;
  • договора, подтверждающие иные доходы (купли-продажи, на оказание услуг и т. д.);
  • документы, свидетельствующие о получении денег (договор дарения);
  • бумаги, доказывающие право на применение налоговых вычетов.

Для получения вычета по НДФЛ необходимо предоставить:

  • форму 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • заявление на возмещение налога;
  • подтверждающие затраты бумаги (чеки, квитанции и т. д.).

Если 3-НДФЛ сдается в качестве отчета по дополнительной прибыли, то подать комплект бумаг нужно до 30 апреля года, идущего за годом, в котором доход получен. Это касается и документов на имущественный вычет при продаже недвижимости. Подавать форму нужно ежегодно, пока сумма вычета не будет равна 130 тыс. р.

Для остальных ситуаций срок давности составляет 3 года. Например, если гражданин лечился в 2019 году, бумаги на вычет он вправе предоставить в 2019, 2019 или 2019 году.

При сдаче 3-НДФЛ можно использовать один из четырех вариантов:

  • лично;
  • через доверенное лицо;
  • через интернет;
  • почтой (нужно отослать ценное письмо, опись и уведомление).

Если декларацию будет сдавать представитель налогоплательщика, на него нужно оформить доверенность у нотариуса.

Графы для адреса в 3-НДФЛ

Главные оговорки насчёт адреса в 3-НДФЛ

Граждане подают 3-НДФЛ в налоговую по месту постоянной или временной регистрации. Ниже рассмотрены возможные варианты, куда и в каком случае нужно предоставлять бумаги по НДФЛ.

По месту регистрации

Источник: http://buhuchetpro.ru/adres-v-3-ndfl/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.