+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Для целей учета НДС не списано

Содержание

Не списано для целей учета ндс

Для целей учета НДС не списано

Бесплатная юридическая консультация:

При переходе на раздельный учет НДС в программе 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3 (как в версии ПРОФ, так и в версии КОРП) можно столкнуться с ошибкой «Для целей учета НДС не списано.

в процессе проведения документов «Реализация товаров и услуг», «Требование-накладная» и некоторых других документов. Аналогичная проблема иногда наблюдается после перехода с программы 1С:Бухгалтерия 7.7 на 1С:Бухгалтерию 8.

Это связано с тем, что после изменения учетной политики в части способа списания материально-производственных запасов программа использует регистр накопления «Раздельный учет НДС», который ранее был пустым, и при попытке отгрузить товар программа не находит соответствующую запись указанного выше регистра, либо данные по партиям для целей учета НДС введены некорректно.

Для устранения ошибки «Для целей учета НДС не списано. «необходимо ввести начальные остатки по регистру «Раздельный учет НДС». Сделать это можно следующим образом:

1. В разделе «Главное» находим и открываем «Помощник ввода начальных остатков», чтобы создать документ «Ввод остатков».

Бесплатная юридическая консультация:

2. В открывшейся форме помощника необходимо выбрать счет, по которому требуется ввести остатки;

3. Используя кнопку «Режим ввода остатков» перейти в соответствующее окно и установить флаг в положение Ввод остатков по специальным регистрам;

4. В верхней табличной части документа вводим информацию об остатках товаров/материалов на складах, а для правильного учета НДС — данные о документах поступления в нижней табличной части документа.

Если был включен партионный учет, в качестве счета-фактуры выбираются те же документы партии, что и в верхней части; в противном случае счета-фактуры выбираются самостоятельно (следует выбрать последние документы, по которым поступали данные МПЗ).

В процессе проведения документа будут сформированы все нужные записи в соотв. регистрах учета.

Если при списании остатков товаров/материалов выбрать способ учета НДС «Распределяется», потребуется ввести базу распределения НДС за соответствующий налоговый период (за тот квартал, когда эти МПЗ были приняты к учету). База распределения НДС также вводится в форме Помощника ввода остатков (закладка НДС по реализации, «кнопка Ввести базу распределения НДС»).

Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://mremin.com/articles/error_nds.html

Для целей учета НДС не списано

При проведении списания товара или возврата его по себестоимости, механизм расчета налога на добавленную стоимость(далее НДС) может заблокировать документ списания товара, не смотря на то, что добавления стоимости нету и НДС не должно учитываться.

Дело в том, что в 1С при списании товара не сравнивает автоматически цену товара с закупочной и не определяет были в ней изменения или нет. Соответственно и не отменяет автоматический учет НДС.

Для отмены расчета НДС нужно задать несколько настроек «вручную».

Для правильного списания товара без НДС нужно провести следующие действия:

Бесплатная юридическая консультация:

1. В политике организации поставить галочку к пункту «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0 %». Тем самым мы говорим программе, что в организации могут быть операции с товаром, не облагаемые НДС.

2. В документах по кнопке «Цена и валюта» появится пункт «учитывать НДС». По умолчанию напротив него стоит галочка, нужно ее убрать. Этим действием мы говорим программе, что операция по данному документу не облагается НДС.

После этого программа даст списать наш товар и создаст нужные проводки по документу не затрагивая механизм расчета НДС.

Источник: http://www.modber.ru/catalog/item2989.html

Особенности отражения НДС в программе 1С

Если материальные ценности используются для проведения операций, не облагаемых НДС, налог включается в их стоимость. Чтобы проводки в 1С формировались корректно, нужно в документах поступления проставлять галочку напротив опции «НДС включать в стоимость».

Учетная программа дает возможность включить налог в цену позже, например, в момент передачи товара на реализацию в розничный магазин, если данное направление деятельности осуществляется в рамках специального налогового режима, не предполагающего обложение продукции НДС (УСН, патент, ЕНВД). Если фирма ведет раздельный бухгалтерский учет, включение в стоимость можно осуществить на этапе распределения косвенных затрат, если часть из них попадает под «вмененное» направление деятельности.

1С дает возможность менять настройки по включению (исключению) налога в стоимость в следующих документах:

  • требование-накладная (применяется для отображения передачи материалов в производство);
  • перемещение товаров (используется для отражения движения товаров между подразделениями организации);
  • комплектация номенклатуры (опосредует операцию списания материалов);
  • отчет за смену.

Если компания совмещает ЕНВД и ОСНО, бухгалтер может менять настройки в зависимости от типа операций. По «вмененным» движениям он проставляет флажок напротив пункта «НДС включать в стоимость», по прочим – не вносит изменений.

Бесплатная юридическая консультация:

В результате установки настройки при списании товаров система включает НДС в счета-фактуры, куда он не был «приплюсован» ранее. Если налог ранее был принят к вычету, его нельзя включить в стоимость продукции и нужно отнести на затраты организации.

Чтобы отнести НДС на расходы, нужно указать счета списания. Система сама предлагает варианты бухгалтеру. Например, в настройках документа «Требование-накладная» по умолчанию стоит «Счет и аналитика учета затрат». Если специалиста не устраивает этот вариант, он может выбрать другой счет и другую аналитику.

Если НДС входной НДС нельзя принять к вычету (например, по причине утраты счета-фактуры от поставщика), для его списания используется документ «Списание НДС». В его табличной части проставляются данные «первички», на основании которой совершается операция, в закладке «Счета списания» нужно выбрать счета, в дебет которых пойдет проводимая сумма.

Что делать, если возникла ошибка «Для целей учета НДС не списано»?

Такое сообщение часто выдается при списании товара по себестоимости. Программа не анализирует цену продажи и не сопоставляет с закупочной, а потому автоматический учет НДС не меняется по ситуации.

Чтобы провести сформированный документ, нужно внести две правки в настройки:

Бесплатная юридическая консультация:

  1. Проставить в учетной политике флажок на пункте, что компания может выполнять операции без НДС или по ставке 0%.
  2. Пройти в проводимых документах по кнопке «Цена и валюта» и убрать галочку напротив пункта «Учитывать НДС». Тем самым мы скажем программе, что операции не облагаются налогом.

Когда изменения в настройках будут внесены, система позволит провести документ, не затрагивая общий механизм расчета налога. Если указанные действия не принесли результата, проверьте значимые параметры документа: установленный склад, счета и время. Возможно, причина ошибки кроется в допущенных при заполнении неточностях.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: http://raszp.ru/nalogi/dlya-tseley-ucheta-nds-ne-spisano.html

Для целей учета НДС не списано 1 товара

Источник: http://md-computers.ru/ne-spisano-dlja-celej-ucheta-nds/

Раздельный учет НДС. Документ «Распределение НДС» в 1С:Бухгалтерии

Для целей учета НДС не списано

 1С Бухгалтерия 3.0.66.53

В соответствии с требованиями статьи 170 Налогового Кодекса организации, осуществляющие как облагаемые НДС, так и освобождаемые от налогообложения операции, обязаны вести раздельный учет сумм входящего НДС.

Кратко

  1.  В учетной политике должно быть отмечено, что ведется раздельный учет НДС.
  2. Во время оформления документов Поступление товаров и услуг, для каждого строки указывается способ дальнейшего учета НДС.
  3. В конце отчетного периода создается документ «Распределение НДС», в котором подсчитывается, на какую сумму реализовано товаров/услуг с НДС и без НДС.
    А затем, в этой же пропорции распределяем НДС по каждой строке документа Поступления, где было указано «Распределять». Часть НДС, приходящаяся на продажи без НДС, включается в стоимость товара/услуги этим же документом.
  4. А часть НДС, приходящаяся на продажи с НДС, принимается к вычету, для чего в документе «Формирование записей книги покупок» создаются необходимые записи.

Подробно.

Настройка параметров учета и учетной политики

Первое что надо сделать – Меню / Администрирование / Параметры учета / Настройка плана счетов / Учет сумм НДС по приобретенным ценностям / поставить флаг «По способам учета». 

Далее переходим к изменению учетной политики на закладке Меню / /  Налоги и отчеты . 

Совет – на каждый год создавайте новую строку учетной политики для каждого года. Если появятся изменения в работе с программы с учетной политикой, которые не возможны в предыдущих годах, изменения можете не увидеть. И еще – после внесения изменений в учетную политику требуется перепровести все документы, входящие в период изменения. 

– на закладке «НДС» поставить флаг “Ведется раздельный учет входящего НДС ” и “Раздельный учет НДС по способам учета”. Установите дату начала применения.

ВНИМАНИЕ. После установки данного флага в документах вида “Счет-фактура полученная” исчезает возможность установки флага “Отразить вычет НДС в книги покупок датой получения”. Отразить вычет возможно только регламентным документом “Формирование записей книги покупок”.

При переходе с версии 2.0 возможно этот флаг не увидите, если учетная политика создана на несколько лет. Создайте отдельную строку на последний год.

Не забудьте, что при переходе с версии 2.0 в первом периоде раздельного учета требуется выполнить регламентную операцию «Переход на раздельный учет НДС на счете 19». Находится Меню / Операции / Помощник по учету НДС. 

Ввод начальных остатков

Это хорошо описано здесь – «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0). Как ввести остатки для целей учета НДС (+ видео)?  Хотелось бы подчеркнуть некоторые вопросы.

Для ведения раздельного учета необходимы остатки по партиям, чтобы программа знала при оформлении расхода из какого  поступления она это делает, и что делать с НДС.

На начало квартала НДС для распределения быть не должно, он весь должен был распределен в конце предыдущего квартала.

Оформление документов «Поступление товаров и услуг»

 В табличной части документа в графе «Счета учета» появляется поле «Способ учета НДС».

Если предполагается использование этого материал/услуги для реализации товаров/услуг с НДС указывается «Принимается к вычету».Если без НДС – указывается «Учитывается в стоимости».

Если предполагается для обоих случаев – указывается «Распределяется»

Это поле можно заполнять одним из следующих способов:

 – отдельно в каждой строке выбрать одно из значений.

 – редактирование всех строк. Для этого используем кнопку «Изменить».

 – чтобы графа заполнялась автоматически, необходимо заполнить справочник «Счета учета номенклатуры».

 – можно заполнить все строки у нескольких документов сразу при помощи обработки “Групповое изменение реквизитов”.

Оформление документа «Распределение НДС»

Документ создается один раз за отчетный период (особенности для ОС и НМА рассматриваются ниже)

На закладке “Выручка от реализации” автоматически заполняется база распределения. Если вас не устраивают рассчитанные суммы, вы их можете исправить.

На закладке “Распределение” табличная часть документа автоматически заполняется суммами НДС, для которых указан способ учета «Распределяется».

Учтите, что материалы , списанные в производство, распределяются отдельной строкой от таких же материалов из этой же партии , но пока не списанных.

Этот документ сразу формирует проводки по включению распределенного НДС в стоимость. 

Оформление документа “Формирование записей книги покупок” 

Этот документ ничем не отличается от обычного. Можно только заметить, что если часть поступивших материалов была списана, а часть пока нет,  в документе «Распределение НДС» эти материалы были разбиты на разные строки, а в этом документе они вновь собираются в одну строку.

Общие замечания

Выполнять все регламентные операции рекомендуется из помощника по учету НДС ( Меню / операции / Закрытие месяца ), который обеспечит правильную последовательность выполнения.

Пример № 1

Надо распределить НДС в сумме 40 рублей  от полученных услуг, которые использовались для реализации товаров с НДС и без НДС. При оформлении поступления НДС был помечен к распределению.

За отчетный период было реализовано товаров на 80 рублей с НДС и на 20 рублей без НДС.

 В нашем примере 4/5 должно приниматься к вычету, а 1/5 учитываться в стоимости. Для чего в документе “Распределение НДС” третье субконто 19 счета с «Распределяется» будет изменено: у суммы НДС 32 рубля  на «Принимается к вычету», а у суммы НДС 8 рублей на «Учитывается в стоимости».  

Пример № 2

Закуплены материалы на сумму 131,11 рубля (НДС 20 рублей). НДС помечен к распределению. 3/4 из них (НДС 15 рублей) списано. 1/4 (НДС 5 рублей) осталось на складе не использовано.

За отчетный период было реализовано товаров на 80 рублей с НДС и на 20 рублей без НДС.

Обратите внимание, что НДС списанных материалов и оставшихся на складе проходят по документу “Распределение НДС” разными строками. У оставшихся материалов счет затрат будет такой же как счет учета самих материалов ( например 10.01 ). У списанных – 20 или 26, в зависимости от ваших настроек.

В документе “Формирование записей книги покупок” эти строки опять объединяются.

Особенности раздельного учета НДС для ОС и НМА

Раздельный учет НДС на счете 19 ведется по всем видам приобретаемых ценностей, в том числе и по ОС и НМА. При приобретении объекта основного средства или нематериального актива также указывается способ учета НДС, а при принятии к учету он может быть скорректирован.

Распределение НДС по ОС и НМА производится тем же документом что и по остальным ценностям. Однако по ОС и НМА налоговым кодексом предусмотрена возможность распределения НДС по итогам месяца.

Если документ распределение НДС ввести за 1-й или 2-й месяц квартала выручка будет рассчитана за соответствующий месяц, а распределение НДС будет производиться только по объектам ОС и НМА принятым к учету в текущем месяце. 

Изменение способа учета НДС

Если при поступлении материалов был указан один способ учета ( например «Распределять» ), а при списание бухгалтер понял, что надо «Принять к вычету», то в документе «Требование-накладная» можно указать нужный способ. Для этих материалов будет использоваться он.

ВНИМАНИЕ ! Изменить способ учета НДС можно только до распределения НДС. Это значит, если вы делаете документ “Распределение НДС” в конце квартала, будет распределен НДС всех материалов, поступивших в этом квартале. И тех, что вы списали, и пока находящихся на складе. А значит, что в следующем квартале изменить способ списания НДС у этих материалов вы уже не сможете.

Если есть реализация по ставке 0%

В этом случае перед документом “Распределение НДС” необходимо создать документ “Подтверждение нулевой ставки НДС”. По клавише “Заполнить” в табличную часть попадут все реализации по ставке 0%, которые не попадали в книгу продаж. Возможно там будут документы не только за отчетный период, проверьте.

В документе “Распределение НДС” никаких особенностей нет.Но советую открыть движения, сделанные этим документом, и проконтролировать закладку “НДС предъявленный, реализация 0%”.

В графе “Состояние” во всех строках должно быть “Подтверждена реализация 0%”. Если будет “Ожидается подтверждение 0%” , НДС по этой строке не попадет в книгу покупок.

Проблемы здесь возможны из-за времени документов 23:59:59. Подробнее о этом описано здесь.

Далее, надо создать дополнительный документ “Формирование записей книги продаж” с установленным флагом “Предъявлен к вычету НДС 0%”.

Дополнительные материалы по данному вопросу:

(следующие статьи написаны несколько лет назад, поэтому некоторые описания могут не совпадать с последними конфигурациями )

Источник: http://www.bucom.ru/stat_i/raspredelenie_nds/

Ошибка перехода на Раздельный учет НДС

Для целей учета НДС не списано

В данной публикации мы рассмотрим:

  • причины появления ошибок при переходе на Раздельный учет НДС;
  • предложим методы исправления ошибки;
  • покажем настройку Универсального отчета для отслеживания остатков при раздельном учете НДС;
  • на конкретном примере рассмотрим алгоритм занесения остатка в специальный регистр Раздельный учет НДС;

Тема невероятно трудная.

В чем же дело? Как с этим бороться?

Типового решения на этот случай 1С не предлагает, оставляя пользователя один-на-один со своей бедой!

В этой статье мы очень подробно, шаг за шагом, пройдем весь путь от поиска ошибки, понимания алгоритма действия программы и покажем, как справиться с проблемой.

Будет трудно! Очень!!! Но другого пути нет. Итак, приступаем!

Переход на Раздельный учет не с начала ведения учета в базе

Если раздельный учет не велся в базе c самого начала, т.е. не был выставлен флажок Ведется раздельный учет входящего НДС, то при переходе на этот режим придется вручную вносить остатки по товарам, материалам и продукции в специальный регистр накопления Раздельный учет НДС, который в этом случае не содержит данных на момент перехода на раздельный учет.

Именно по регистру накопления Раздельный учет НДС программа смотрит остатки товаров, материалов и продукции для списания, если выставлены параметры для ведения раздельного учета. Если нужного количества ТМЦ для списания в регистре нет, то программа не проведет документ и выдаст сообщение об ошибке.

В 1С есть специальный Помощник перехода на раздельный учет, но он работает только в случае, когда при выставленном изначально флажке Ведется раздельный учет входящего НДС дополнительно через некоторое время выставляется флажок Раздельный учет по способам учета.

В этом случае Помощник перехода на раздельный учет:

  • переносит остатки на счете 19.07 на счет 19.03, а субконто Способы учета НДС устанавливает в значение Для операций по 0%;
  • для остатков на остальных субсчетах счета 19 устанавливает субконто Способы учета НДС в значение Принимается к вычету;
  • остатки по регистру НДС по приобретенным ценностям конвертирует в остатки по регистру Раздельный учет НДС.

Но в случае, если флажок Раздельный учет входящего НДС не стоял, то и остатков по регистру НДС по приобретенным ценностям нет. Переносить нечего.

Проверка остатков по регистру Раздельный учет НДС

Проверку остатков будем делать через Универсальный отчет: раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Универсальный отчет.

Шаг 1. Откройте Универсальный отчет: раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Универсальный отчет.

В шапке отчета для отбора информации укажите следующие значения:

  • Период;
  • Регистр накопления;
  • Раздельный учет НДС;
  • Остатки и обороты.

Шаг 2. Откройте настройку отчета по кнопке Настройки. Выберите ВидРасширенный.

На вкладке Структура укажите по кнопке Добавить:

  • Организация (если ведется учет по нескольким организациям);
  • Аналитика учета затрат. Субконто 1.

Для того чтобы добавить Аналитика учета затрат.Субконто 1 в новом окне, на вкладке Состав группировки по кнопке Добавить разверните Аналитика учета затрат и выберите Субконто 1.

Остальные флажки необходимо снять.

Шаг. 3. На вкладке Показатели значения установите следующим образом:

Шаг 4. В правой части на вкладке Поля и сортировки установите сортировку по возрастанию по кнопке Добавить:

Шаг 5. Если ведется учет по нескольким организациям на вкладке Отбор установите отбор по организации в шапке отчета, для того, чтобы не приходилось каждый раз заходить в настройки.

Шаг 6. Нажать кнопку Закрыть и сформировать. Отчет будет построен по нужной форме.

Если формируется пустой отчет, значит, остатков в указанном регистре нет.

В этом случае необходимо самостоятельно внести остатки по всей номенклатуре, по которой есть остатки в базе данных до перехода на раздельный учет, в регистр накопления Раздельный учет НДС.

Внесение остатков в регистр Раздельный учет НДС

Шаг 1. По оборотно-сальдовой ведомости определить количественный и суммовой остаток номенклатуры для ввода остатков в регистре Раздельный учет НДС.

Сформируем отчет Оборотно-сальдовая ведомость в разделе Отчеты — Стандартные отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету, в нашем примере это:

ОСВ по счету 10

ОСВ по счету 41

Именно эти остатки и необходимо внести в регистр накопления Раздельный учет НДС.

Шаг 2. Зайдите в Помощник ввода начальных остатков в разделе Главное – Начало работы – Помощник ввода остатков.

Шаг 3. Установите дату ввода начальных остатков для внесения в регистр.

Шаг 4. Перейдите на необходимый счет, например, 10, 41 и т.д., нажмите кнопку Ввести остатки по счету.

Шаг 4. Создайте документ Ввод остатков. По кнопке Режим ввода остатков оставьте только флажок Ввод остатков по специальным регистрам. Остальные флажки нам не нужны, т.к. по БУ и НУ данные вводить не нужно, они уже внесены первичными документами.

Проверьте дату в документе Ввод остатков, при необходимости откорректируйте ее.

Заполните табличную часть остатками по счету 10 «Материалы».

В верхней таблице на вкладке Материалы на складе укажите:

  • Счет – счет учета материалов;
  • Номенклатура — материал, по которому отражаются остатки;
  • Склад — склад, на котором хранятся материалы, при необходимости;
  • Партия — документ поступления МПЗ, для продукции – документ выпуска. Указывается в любом случае, даже если не велся партионный учет. В этом случае можно выбрать последние документы поступления.
  • Количество — количество МПЗ согласно оборотно-сальдовой ведомости;
  • Стоимость — себестоимость МПЗ согласно оборотно-сальдовой ведомости по БУ;
  • Сумма НУ — себестоимость МПЗ согласно оборотно-сальдовой ведомости по НУ;

В нижней таблице на вкладке Материалы на складе укажите:

  • Счет-фактура — документ поступления товаров, материалов и т.д. Если это готовая продукция, то поле Счет-фактура не заполняется;
  • Вид ценностей — например, Товары (в т.ч. для продукции), Материалы и т.д.;
  • Способ учета НДС — способ учета НДС по МПЗ:
    • Принимается к вычету — практически для всех, в т.ч. если НДС уже принят к вычету; Если не знаете куда отнести устанавливайте именно этот способ, потом при необходимости НДС будете восстанавливать;
    • Распределяется — если точно знаете, что входящий НДС относится к облагаемым и не облагаемым операциям;
    • Распределен — по умолчанию в 1С устанавливается для готовой продукции, поэтому можно использовать для этих же целей;
    • остальные способы по необходимости, если точно знаете, что они относятся для определенных операций.
  • Счет НДС — счет учета входящего НДС;
  • % НДС — ставка входящего НДС;
  • Количество — количество МПЗ согласно оборотно-сальдовой ведомости;
  • Сумма без НДС – себестоимость МПЗ согласно оборотно-сальдовой ведомости;
  • Сумма НДС – сумма НДС, определенная расчетным способом, согласно ставке указанной в графе % НДС.

Шаг 5. Записать данные по кнопке Провести и закрыть.

С помощью документа Ввод остатков будут внесены записи вида движения Приход в регистр накопления Раздельный учет НДС.

Аналогично занести все остальные остатки.

Шаг 6. Проверить занесение остатка в Универсальном отчете по регистру накопления Раздельный учет НДС.

Шаг 8. Провести проблемный документ Требование-накладная.

Проведение прошло без ошибок!

Шаг 9. Проверить проводки списания в регистре накопления Раздельный учет НДС.

Внесение остатков в регистр База распределения НДС

Если переход осуществляется в течение года, то нужно будет ввести остатки также в регистр сведений База распределения НДС в разделе Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков.

На вкладке НДС по реализации по кнопке Ввести базу распределения НДС укажите за каждый прошедший квартал выручку. Сумма указывается без НДС.

Источник: http://buhpoisk.ru/oshibka-perehoda-na-razdelnyj-uchet-nds.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.